操作方法
银行存款管理方面的职责： 1．出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记；定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节表，公司财务部部长签字后报公司经理审阅。 2．保管公司收到的各种汇票和支票并且及时存入银行。 3．向公司经理上报“银行存款收付周报表”，周一进行。 4．严格保密银行存款余额、收付业务的内容。 5．出纳员在最短时间内向公司经理和销售部经办人员汇报公司收到的客户货款入账或汇票无法存入银行等情况。
现金管理职责： 1.对公司销售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时，必须向付款方开具销售发票或收据，如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写，加盖“现金收讫”和“收款人”印章。 2.出纳员支付个人款项超过使用现金限额以支票支付，确须全额支付现金的经财务部部长审核、公司经理批准后支付。 3.出纳员按规定妥善保管公司库存备用金，超出部分随时存入开户银行。 4.出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金，公司员工不准用公司银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。 5.出纳员建立健全现金账目，逐笔登记现金收付，账目日清月结，每日结算，账款相符。
支票管理职责： 1.保管公司支票。 2.保管公司“财务专用章”和“法人代表章”，支票盖章时“财务专用章”由财务部部长亲自加盖，并复核付款原始凭证。 3.妥善保管好公司支票，因丢失造成公司损失本人承担全部责任。