操作方法
首先让我们明确哪些情况下需要由销方申请开具通知单： 1、因开票有误购方拒收专用发票。 此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。 2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。 此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。
现在看一下销方申请开具红字发票的流程： 1、销方开具并提交《申请单》 2、销方税务机关审核后开具《通知单》 3、销方获取纸质或电子《通知单》 4、销方开具红字专用发票。
第一步：红字发票申请单的填开： 在“发票管理”界面增加了“红字发票申请单”菜单项，可通过此菜单实现申请单的填开、修改查询及导出功能。 红字发票申请单在“发票管理→红字发票申请单→申请单填开”中开具，点击菜单后显示如下图的选择界面：
第二步：将申请单导出为xml文件，将该文件拷贝到U盘等介质，提供给主管税务机关，由主管税务机关导入该文件并生成通知单。 【第一步】点击“红字发票申请单/申请单导出”菜单项，弹出红字发票申请单导出月份选择界面，选择导出月份后点击“确认”按钮。 【第二步】系统显示该月已开具的所有红字发票申请单的列表，选中需要导出的申请单，点击“导出”按钮，系统提示是否确认导出。 【第三步】点击“确认”按钮，选择保存路径，之后点击“确定”按钮导出电子申请单。
第三步：红字发票的填开： 进入专用发票或废旧物资发票的填开界面后，点击票面的“负数” 按钮，即可通过下拉菜单所列的两种方式填开红字发票，如下图：
第四步：红字发票的直接开具及注意事项： 【第一步】在下拉菜单中点击“直接开具”按钮。 【第二步】系统弹出通知单编号输入窗口，输入两遍通知单编号后，点击“下一步”按钮。 【第三步】系统弹出正数发票代码号码填写窗口，根据需要决定是否输入发票代码号码后，点击“下一步”按钮。 【第四步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。 【第五步】系统显示票面信息，确认信息完整无误后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质红字发票。