操作方法
小企业现金管理的八不准 1.不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金； 2.不准单位之间互相借用现金； 3.不准谎报用途套取现金； 4.不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金； 5.不准将单位收入的现金以个人名义存入； 6.不准保留账外公款； 7.不准发行变相货币； 8.不准以任何票券代替人民币在市场上流通。
小企业现金管理方法 （1）制度管理 ①首先要遵守国家关于现金的管理规定； 国家关于现金的管理制度主要包括：现金的使用范围；库存现金的限额；现金的存取规定等。 ②其次要建立企业内部的关于现金管理的制度。 企业内部现金管理制度包括：专人管理制度、现金登记制度、内部审计制度。 （2）预算管理 以现金预算作为管理现金活动的标准。主要包括：现金收入管理、现金支出管理、现金余额管理等内容。利用预算管理能够提高企业的整体管理水平。 （3）收支管理 收支管理主要包括两个方面： 一是加速收款，采取一些技术手段尽量使现金回收的时间缩短； 二是控制现金支出，在不影响企业信誉的情况下，尽可能推迟款项的支付，利用银行存款的浮游量。